基金信息披露
什么是基金信息披露 基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。 基金信息披露的目的 依靠强制性信息披露，培育和完善市场运行机制，增强市场参与各方对市场的理解和信心，是世界各国证券市场监管的普遍做法 […]
阅读次数: 838次该词条对我有帮助 (0)
金融财会 第238页
分级基金折价
什么是分级基金折价 分级基金折价是指分级基金的整体溢价率会回落到0%附近，甚至会出现小幅整体折价。 分级基金折价的内容 在下折之前，买入分级B的投资者可以得到与其风险收益相适应的杠杆收益，即：标的指数大幅上涨，分级B也会大幅上涨；标的指数大幅下跌，分级B也会大幅下跌。在分级基金采 […]
阅读次数: 527次该词条对我有帮助 (0)
分级基金份额折算
什么是分级基金份额折算 分级基金份额折算是指分级基金由于收益分配或周期运作等需要、在特定情况下进行的基金份额折算。 基金份额折算是指在基金资产净值不变的前提下，按照一定比例调整基金份额总额。份额折算后，基金份额总额与持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的持有人持有的基金份 […]
阅读次数: 771次该词条对我有帮助 (0)
基金确权
什么是基金确权 基金确权业务是指在封闭式基金到期终止上市后，中国证券登记结算有限责任公司将其记录的所有封闭式基金份额持有人的相关数据，转至基金管理公司所指定的注册登记机构。其中的确权业务是指某封闭式基金进行“封转开”转型过程中，封闭式基金的注册登记机构将发生改变，原封闭式基金注册 […]
阅读次数: 518次该词条对我有帮助 (0)
基金行业高管人员
什么是证券行业管理人员 证券投资基金行业高级管理人员是指基金管理公司的董事长、总经理、副总经理、督察长以及实际履行上述职务的其他人员，基金托管银行基金托管部门的总经理、副总经理以及实际履行上述职务的其他人员。 基金行业高管人员的条件 申请高级管理人员任职资格，应当具备下列条件： […]
阅读次数: 513次该词条对我有帮助 (0)
基金单位发行
什么是基金单位发行 基金单位发行是指基金管理公司以筹集受托资金，进行投资管理为目的，按法定条件和程序向社会公众公开出售基金单位的行为。 基金单位发行的分类 1．初次发行和扩募发行 从发行的阶段上来划分，基金单位的发行分为初次发行和扩募发行两种。所谓初次发行，是指基金设立时的首次发 […]
阅读次数: 584次该词条对我有帮助 (0)
封转开
什么是封转开 封转开是指通过证券市场交易的封闭式基金转为可以直接按净值申购和赎回的开放式基金。 封转开的内容 根据基金契约，封闭式基金都规定了固定的存续期，封闭式基金到期后应该清算，我们拿网基金净值，基金结束。但是大部分基金管理公司并不愿意让一只基金就此结束，因此基金的封转开就成 […]
阅读次数: 541次该词条对我有帮助 (0)
基金分拆
什么是基金分拆 基金拆分是在保持投资人资产总值不变的前提下，改变基金份额净值和基金总份额的对应关系，重新计算基金资产的一种方式。 如何看待基金分拆 目前，基金分拆是基金持续营销的一种营销手段，其优势在于对申购者而言，可以以较低价格买到绩优老基金；基金分拆可以将基金份额净值精确地调 […]
阅读次数: 870次该词条对我有帮助 (0)
商业性金融机构
什么是商业性金融机构 商业性金融机构是按照现代企业制度改造和组建起来的，以营利为目的的银行和非银行金融机构，它们承担了全部商业性金融业务。商业性金融机构根据市场法则，出于商业标准的行为目标，以“安全性、流动性、效益性”为融资准则，恰当合理地安排其资产负债结构，以在流动性和安全性允 […]
阅读次数: 892次该词条对我有帮助 (0)
基金经营业绩
什么是基金经营业绩 基金经营业绩包括基金净收益与基金未实现估值增值(减值)收益，是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标。 反映基金经营业绩的指标 反映基金经营业绩的主要指标包括基金分红、已实现效益、净值增长率等指标。其中，净值增长率是最主要的分析指标，最能全面反映基金的 […]
阅读次数: 563次该词条对我有帮助 (0)
开放式基金赎回困惑
什么是开放式基金赎回困惑 开放式基金赎回困惑即基金赎回率与业绩增长正相关，而且资金净申购不是出现在业绩增长最高时而是最低时。 我国开放式基金赎回困惑 我国自2001年9月推出首只开放式基金以来，其数量、规模、质量都实现了快速增长，成为一种越来越受欢迎的投资工具。截止到201 1年 […]
阅读次数: 347次该词条对我有帮助 (0)
每日净值
每日净值 每日净值是指每日基金单位资产净值。 每日净值的计算公式 计算公式为： 基金单位资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数。 每日净值的特点 每日基金净值是反映基金绩效表现的一个重要指标，开放式基金的交易价格就是以每基金单位的净值为依据确定的。由于基金所拥有的资产的价值总 […]
阅读次数: 800次该词条对我有帮助 (0)
基金净收益
基金净收益概述 基金净收益是指基金收益减去按照国家有关规定，可以在基金收益中扣除的费用后的余额。基金收益包括基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、存款利息收入以及其他收入。 以安信为例，2000年度安信的基金收益由股息收入、债券利息收入、股票买卖价差收入、债券买卖价差收 […]
阅读次数: 803次该词条对我有帮助 (0)
工资基金
什么是工资基金 工资基金是指实行工资总额同经济效益挂钩浮动办法的企业，按国家规定提取和使用的基金。 工资基金的来源 工资基金的来源有：核定的工资总额基数，新增效益工资，留给企业技术转让利润用于发放奖金的部分、基建项目投资包干结余用于职工奖金的部分，出口收汇奖励金用于职工奖金部分， […]
阅读次数: 1000次该词条对我有帮助 (0)
基金份额登记机构
什么是基金份额登记机构 基金份额登记机构是指从事基金份额登记业务活动的机构。 基金份额登记机构的内容 基金份额登记是指基金份额的登记过户、存管和结算等业务活动。基金管理人可以办理其募集基金的份额登记业务，也可以委托基金份额登记机构代为办理基金份额登记业务。公开募集基金份额登记机构 […]
阅读次数: 950次该词条对我有帮助 (0)
基金定赎
什么是基金定赎 基金定赎是指客户委托银行每月在指定时间从指定的基金账户代客户赎回固定份额基金产品的业务，以避免赎回时机选择的烦恼。同时还可采用不动用本金，分段赎回收益的方法，让本金继续“利滚利”累积生息。 基金定赎与基金定投的区别 基金定赎与基金定投是两个相反方向的投资规划。一方 […]
阅读次数: 499次该词条对我有帮助 (0)
基金年度报告
什么是基金年度报告 基金年度报告是基金存续期信息披露中信息量最大的文件。应当在每年结束之日起90 日内，编制完成基金年度报告。 基金年度报告的内容 (一)基金管理人和托管人在年度报告披露中的责任 管理人是基金年度报告的编制者和披露义务人。 基金年度报告应经2/3以上独立董事签字同 […]
阅读次数: 814次该词条对我有帮助 (0)
基金代理发行
什么是基金代理发行 基金代理发行是指基金发行人委托证券公司、商业银行或其他中介机构代理发行。与自行发行相比，这种发行方式发行范围广泛，基金募集时间较短，可以募集巨额资金，但发行手续复杂，发行费用较大。目前，我国的封闭式基金和开放式基金大多采取这种方式。 基金代理发行的方式 代理发 […]
阅读次数: 943次该词条对我有帮助 (0)
基金分类法
什么是基金分类法 基金分类主要以招募说明书中基金所确定的资产配置比例、业绩比较基准以及投资目标为基础。招募说明书中基金所确定的资产配置比例、业绩比较基准以及投资目标代表了基金对投资者的承诺，构成了对基金经理未来投资行为的基本约束，以此为依据进行基金分类，可以保证分类的稳定性与公平 […]
阅读次数: 955次该词条对我有帮助 (0)
基金估值核算
什么是基金估值核算 基金估值核算是指基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动。基金估值核算机构是指从事基金估值核算业务活动的机构。 基金估值核算的内容 基金份额登记机构是指从事基金份额登记业务活动的机构。基金管理人可以办理其募集基金的份额登记业务，也可以委托基金份额登记机构代为 […]
阅读次数: 897次该词条对我有帮助 (0)