基金手续费
基金手续费概述 买卖基金的手续费是指在买或卖基金时支付给销售机构的费用，用来补偿基金销售机构因为办理基金买卖手续而产生的成本。手续费属于一次性的费用，也就是 说你在买和卖基金时必须一次性地交付手续费，但在其他任何时候都不需要再支付。为了防止销售机构联手哄抬手续费而损害投资人利益， […]
阅读次数: 863次该词条对我有帮助 (0)
金融财会 第237页
基金申购
申购概述 申购是投资者直接或透过代理机构向基金管理公司买入共同基金的通称，投资者必须填写一份申购书并缴交申购款项（包含基金价款及手续费），而投资者所得之基金单位数则依据基金价款除以该基金当日之单位净值计算出来。 我国基金申购程序 （一）办理申购 1．已有深、沪股票帐户或基金帐户的 […]
阅读次数: 617次该词条对我有帮助 (0)
非交易过户
非交易过户概述 基金的非交易过户是指在继承、赠与、破产支付等非交易原因情况下发生的基金单位所有权转移的行为。非交易过户也需到基金的销售机构办理。 1．继承是指基金持有人死亡，其持有的基金单位由其合法的继承人继承； 2．捐赠仅指基金持有人将其合法持有的基金单位捐赠给福利性质的基金会 […]
阅读次数: 991次该词条对我有帮助 (0)
证券买卖差价
什么是证券买卖差价 证券买卖差价是指做市商（market maker，一种专门从事金融产品的买卖，拥有维护市场活跃程度责任的证券交易商）愿意买入和卖出该种资产的价格之差。是基金在证券市场上买卖证券形成的价差收益。证券买卖价差是基金收益的重要组成部分。主要包括股票买卖价差和债券买卖 […]
阅读次数: 847次该词条对我有帮助 (0)
基金资本
什么是基金资本 基金资本是指基金组织通过发行投资基金证券所募集的资本金，其金额一般与基金证券面值总额相等。 基金资本的内容 基金资本的所有权归基金持有人，基金资本数量等于基金的全部持有人所持有的基金证券总额及权益总量。在公司型基金中，基金资本是指基金公司注册登记的资本数量。在基金 […]
阅读次数: 701次该词条对我有帮助 (0)
契约制私募基金
什么是契约制私募基金 契约制私募基金其实就是一种信托式私募基金，属于代理投资制度的基本范畴。资金管理人、基金托管人和基金持有人之间根据信托契约确立相互之间的权利和义务关系，并通过发行收益凭证来募集基金。 契约制私募基金的运作 具体的操作方法是： (1)发起人作为基金的管理人，选取 […]
阅读次数: 606次该词条对我有帮助 (0)
定向增发投资基金
什么是定向增发投资基金 定向增发投资基金是指参与上市公司定向增发为主的基金，即主要投资于上市公司非公开发行的股票的投资基金。 公司为什么要定向增发投资基金 定增已成为上市公司再融资的主要手段，经统计，其总体融资额不断扩大。同时作为再融资手段的一种，会明显刺激基金上升。 而且，上市 […]
阅读次数: 391次该词条对我有帮助 (0)
基金契约当事人
什么是基金契约当事人 基金契约当事人是指基金持有人、基金发起人、基金托管人和基金管理人。基金持有人是基金的投资者和受益人，不参与订立基金契约，而是以承认的形式介入的。该投资者只要认购了基金，就意味着承认契约，成为基金契约的当事人。基金发起人是组织设立基金并在基金契约上签字的人。其 […]
阅读次数: 313次该词条对我有帮助 (0)
基金清盘
什么是基金清盘 基金清盘是指基金资产全部变现，将所得资金分给持有人。清盘时刻由基金设立时的基金契约规定，持有人大会可修改基金契约，决定基金清盘时间。 根据我国基金有关法规，在开放式基金合同生效后的存续期内，若连续60日基金资产净值低于5000万元，或者连续60日基金份额持有人数量 […]
阅读次数: 456次该词条对我有帮助 (0)
基金运营费
基金运营费概述 基金运营费指的是在基金运作过程中发生的费用，通常并不会另外收取，而是直接从基金资产中扣除。基金运营费主要包括：基金管理费、基金托管费、证券交易费用、基金信息披露费用、与基金相关的会计费和律师费、召开持有人大会费用等按照国家有关规定可以列入的运营费用。目前，我国的基 […]
阅读次数: 511次该词条对我有帮助 (0)
基金单位
什么是基金单位 基金单位是指基金发起人向不特定的投资者发行的，表示持有人对基金享有资产所有权、收益分配权和其他相关权利，并承担相应义务的凭证。 基金单位的发行 基金单位的发行可以分以下几类： 1．初次发行和扩募发行 从发行的阶段上来划分，基金单位的发行分为初次发行和扩募发行两种。 […]
阅读次数: 403次该词条对我有帮助 (0)
净值成长率
什么是净值成长率 共同基金的净值会随着市场价格的波动使资产增多或减少，而其上下增减的幅度，则称为净值成长率。投资基金的最大目的在于求得最大获利，因此评估基金的投资报酬率时，格外显得重要。虽然基金过去绩效表现并不是未来获利的保证，但却是评估基金的一项历史所以当市场行情走弱或走强时与 […]
阅读次数: 559次该词条对我有帮助 (0)
基金宣传推介材料
什么是基金宣传推介材料 基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息。 基金宣传推介材料的内容 基金宣传推介材料包括： 1、公开出版资料； 2、宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众 […]
阅读次数: 562次该词条对我有帮助 (0)
红利再投资
什么是红利再投资 红利再投资是指基金进行现金分红时，基金持有人将分红所得的现金直接用于购买该基金，将分红转为持有基金单位。对基金管理人来说，红利再投资没有发生现金流出，因此，红利再投资通常是不收申购费用的。 基金治理人鼓励投资者追加投资，因此一般规定红利再投资不收取费用。假如投资 […]
阅读次数: 315次该词条对我有帮助 (0)
基金管理人
基金管理人概述 基金管理人（基金管理公司），是指凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构。 基金管理人在不同国家（地区）有不同的名称 […]
阅读次数: 694次该词条对我有帮助 (0)
基金受托人
什么是基金受托人 基金受托人是指在基金资金的信托关系中，接受基金组织委托而承担管理和经营或保管基金资产的机构。 基金受托人的类型 一般有两类： ①接受基金组织委托，承担管理和经营基金资产的机构。这类机构通常称为基金管理公司或基金经理人。 ②接受基金组织委托，承担保管基金资产并监督 […]
阅读次数: 773次该词条对我有帮助 (0)
基金单位价值
什么是基金单位价值 基金单位价值是指在基金投资上所能带来的现金净流量。它取决于目前能给投资者带来的现金流量，用基金的净资产价值来表达，这与股票、债券等证券的价值确定依据不同，债券和股票的价值取决于未来的而不是现在的现金流量。基金净资产价值总额与基金单位总份额的比率，称作基金单位净 […]
阅读次数: 745次该词条对我有帮助 (0)
认购份额
什么是认购份额 基金的认购金额分为认购费用和净认购金额两部分，认购金额在基金募集期间会产生利息，称为认购利息，认购利息将在基金募集结束时折算成基金份额归投资者所有，净认购金额与认购利息之和所折算的份额为认购份额。 认购份额的计算方法 认购费用=认购金额×认购费率 净认购金额=认购 […]
阅读次数: 874次该词条对我有帮助 (0)
工资基金监督
什么是工资基金监督 工资基金监督是指社会主义国家银行根据国家授权，按照有关规定对工资基金的支付进行监督。工资基金是国家在一定时期内，降低生产成本。计划用于支付职工劳动报酬的货币资金。在中国，1960年1月开始实行工资基金监督。加强工资基金管理，嗣后，经过几次修改和完善。 工资基金 […]
阅读次数: 924次该词条对我有帮助 (0)
跟踪误差
什么是跟踪误差 跟踪误差是指组合收益率与基准收益率(大盘指数收益率)之间的差异的收益率标准差，反映了基金管理的风险。Ronaldj．Ryan(1998)认为，跟踪误差可以对组合在实现投资者真实投资目标方面的相对风险作出衡量，因此是一个有效的风险衡量方法。基金的净值增长率和基准收益 […]
阅读次数: 480次该词条对我有帮助 (0)