什么是资金来源与运用法

资金来源与运用法是指银行通过预测资金来源与占用数量来预测流动性需要量，进而组织资金来源，满足流动性需要的一种方法。

资金来源和运用法简介

以两个简单的事实作为开始，说明资金来源和运用法。

(1)随着存款增加，贷款减少，银行的流动性上升。

(2)当存款下降，贷款上升时，银行的流动性下降。

当流动性来源与运用不匹配时，银行就有流动性缺口。缺口大小以资金来源和运用之间总差额的大小来衡量。当流动性来源(即增加的存款或减少的贷款)超过流动性运用(即减少的存款或增加的贷款)时，银行将有正的流动性缺口，多余的流动性资金一定要迅速地投资于盈利性资产，直到需要它们来满足未来的现金需要。另一方面，当流动性运用超过流动性来源时，银行面临流动性赤字，或负的流动性缺口。这时，银行必须用最便宜最及时的资金来源筹集资金。

资金来源和运用法的关键步骤

(1)必须为给定的流动性计划期间预测贷款和存款的数额。

(2)要估算出同一计划期内贷款和存款的增减额。

(3)通过比较预期的贷款变化和存款变化，预计该期间银行的净流动性资金是怎样的，是盈余还是不足。

银行使用大量的统计方法，加上管理层的判断和经验，以预测存贷款。

资金来源与运用法的基本步骤

(1)存贷款趋势预测。

(2)存贷款季节性因素预测。

(3) 存贷款周期性因素预测。

(4) 存贷款预测值为趋势性存贷款、季节性因素与周期性因素之和：

存（贷）款预测值=趋势预测+季节性因素+周期性因素

(5) 流动性需求预测=贷款变化的预测值+法定准备金变化值-存款变化的预测值