什么是资金库法

资金库法是资金分配的一种方法，该方法将商业银行的各种负债汇合成一个资金库，看作是单一的资金来源而加以利用。资金库的大小由外部市场因素(如企业活动、人口增长、货币政策)所决定，而不是由银行的决策。

资金库法的缺点

资金库法为银行资金的分配提供了一般原则，但也具有明显的缺陷。首先，该方法虽然强调资金运用于各项资产的先后顺序，但对于资金运用于各项资产的比例却没有一套科学的计算方法，需靠银行决策者根据不同的经济环境具体判断确定，主观性较强。其次，该方法没有具体分析不同资金来源对流动性需求有所差异的现象，也忽略了贷款组合中还本付息而形成的连续不断的资金流所带来的流动性，因而常有保留较多高流动性资产的倾向。而流动性与盈利性是此消彼长的关系，所以，这种做法相应降低了银行的盈利水平。第三，该方法忽视了一个事实，那就是提高资产的盈利能力才是流动性和安全性的根本保障。

资金库法的基本步骤

(1)确定银行的总流动性标准

(2)根据银行所估算的流动性条件，分配用作第一准备金的资金

(3)将资金库中的一部分资金分配用作第二准备金

(4)其余资金就可以考虑分配用于客户信贷需要

(5)所剩余的资金可分配用于购买长期公开证券