什么是易变性存款

　　易变性存款是“ 稳定性存款” 的对称，指商业银行在1 年以内随时可能被提走的存款。易变性存款包括季节性存款和脆弱性存款两部分。前者提款次数和金额受生产周期或季节性因素的影响，存款数额呈现则起伏；后者虽在一般切情况下不致被提取，但易受特殊原因或为应付难以预测的经营往来，而存在随时被提取的可能。对于易变性存款，商业银行必须保持充足的存款周转金，以应付存款人的提取。

易变性存款的保险制度

易变性存款包括季节性存款和脆弱性存款两部分。前者提款次数和金额受生产周期或季节性因素的影响，存款数额呈现则起伏；后者虽在一般切情况下不致被提取，但易受特殊原因或为应付难以预测的经营往来，而存在随时被提取的可能。对于易变性存款，商业银行必须保持充足的存款周转金，以应付存款人的提取。

季节性储存是指商品流通中为了调节产销之间在时间周期上的矛盾而形成的一种商品储存。

季节性储存是为了克服生产与消费在季节上不一致而建立的商品储存。

季节性储存的数量一般根据生产与消费背离的时间长短、消费者的需求量、生产情况、商品的重要性、盈利状况以及企业的财力来确定。对于季节性储存最重要的一点是作好需求预测。

银行内在的脆弱性是导致银行挤兑并引发银行危机的关键。为防止存款者因个别金融机构倒闭而对其他金融机构丧失信心,保证银行经营的安全和稳定,建立银行存款保险制度,已刻不容缓地摆到了银行经营决策者和监管者的面前。

中国建立存款保险制度的必要性主要体现在：高额城乡居民储蓄的安全需要明示的存款保险制度；在华外资银行需要明示的存款保险制度；民营银行需要存款保险制度；完善的银行业监管体系需要存款保险制度。

易变性存款的专家建议

专家建议，取消季末存贷比考核标准，取而代之以更全面的银行流动性考核体系，包括超额备付金率、流动性比率等。

应逐步弱化存贷比的监管要求，转向资产负债全面匹配的流动性风险管理，重点监督银行的资金运用和资金来源整体相匹配、到期期限和再定价状况相匹配，更好地控制流动性风险和再定价风险。

专家还认为，银监会只在月末、季末的时点对业绩进行考核，存在一定缺陷，今后银监会可以对商业银行的月度日均存贷比进行监测，要求存贷比日均不得高于75%，以此来弱化银行“冲时点”的效应。