什么是客户授信整体风险

客户授信整体风险是指商业银行将每一个客户和所有客户汇总起来看成一个整体，而这个整体的所有经济行为所产生的合力对商业银行信贷资产或相关业务所带来的影响和风险。现代商业银行对信用风险的研究是以客户的整体风险作为研究对象，以整个社会的经济成分和经济活动作为研究对象;现代商业银行的信用风险管理体系也已由过去对单笔授信的管理向客户整体信用风险控制发展;由以单一客户为对象的控制向以客户所有关系网络为对象的监控发展。而为了控制银行集团的总体风险，信用风险管理也逐步由单个银行机构对单个客户的控制，向银行集团在全球范围统一控制发展，做到在银行集团的整体层面上对客户的授信风险进行统一的衡量和控制。

客户授信整体风险的内容

客户授信整体风险包括三方面主要内容:客户的整体评价、客户的风险域和信贷资产组合管理。客户整体评价、客户风险域和信贷资产组合管理这三方面内容的关系是相辅相成的。客户整体评价在客户层面是对一个客户的全面评价，在银行层面是对所有客户，例如某一行业或某一地区客户的评价，它是基础;客户风险域是将有关联的客户联系起来，为银行的管理提供条件，它是纽带;信贷资产组合管理是对所有客户由于占用银行的资产而给银行带来收益和损失的可能进行管理，它是结果和目的。

(1)客户的整体评价。客户的整体评价从客户层面讲有两个需要解决的问题:如何确定客户的资信等级和如何确定客户的债务承受能力。

首先，确定客户的资信等级是商业银行对客户进行整体评价、识别整体风险的基础。确定客户的资信等级的关键取决于如何制定客户资信等级评价标准。这不仅表明商业银行如何看待客户，也反映了商业银行的政策取向，它还关系到外部其他评级机构对商业银行自己的评价。因此，建立一套完整的客户资信评估体系不仅是商业银行本身信用风险管理的需要，也是作为国际化大银行所必须的条件之一;这套体系必须要充分地体现商业银行自身的素质和较高的管理水平。

其次，确定客户资信等级的最终目的就是要判断客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。我们将客户凭借自身资信与实力承受对外债务的最大能力的量化数额称为该客户的最高债务承受额。最高债务承受额是一个人或是一个企业承受债务能力的表现形式，它通过具体的数值表现了该客户所能承受债务的能力。

(2)客户的风险域。风险域是指以一个单一公司或自然人为核心，因为投资关系、借贷关系、担保关系、经营关系、亲属关系及其他关系而与若干个单一公司或自然人建立起来的一个网络群体，这个单一公司或自然人称为这个风险域的风险域核心，风险域核心通过各种关系将其他公司和自然人联结起来，这些其他公司或自然人称为这个风险域的风险域成员。

(3)信贷资产组合管理。商业银行信贷资产组合管理是指银行根据其授信业务的性质、种类、风险程度等因素对授信业务和信贷资产按照不同地区、行业实行多组合、多层面、多角度的纵向与横向的动态分析监控。信贷资产组合管理的目的是为了分散风险、优化授信结构、确定最佳的风险平衡组合。

信贷资产组合管理的内容和目的有两个方面:其一是根据巴塞尔新资本协议的要求对商业银行的风险资产进行评级。内容包括:贷款评级、国家评级和资产组合评级等。目的是为了判断和确定商业银行信贷资产的质量状况，进而根据巴塞尔协议规定满足资本充足比率要求的风险资本数额。其二是根据商业银行董事会确定的损失容忍度、风险资本数额和业务发展及收益计划，确定信贷资产组合的最佳配置方案，以达到风险平衡的管理目标。